В соответствии с Федеральным законом № 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» от 28 июня 2014 г. информируем Вас о том, что Банк ГПБ (АО) зарегистрирован на портале Налоговой службы США (IRS) в статусе Участвующего иностранного финансового института (Participating Foreign Financial Institution) в отношении Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (Foreign Account Tax Compliance Act, FATCA). Банку присвоен глобальный идентификационный код финансового посредника (Global Intermediary Identification Number, GIIN) 6ID7RE.00000.LE.643.
Форма W-8BEN-E
В целях соблюдения пункта 3 статьи 2 Федерального закона от 28.06.2014 №173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» в Банк ГПБ (АО) Распоряжением № 292 от 10.07.2014 утверждены следующие критерии отнесения клиентов (контрагентов) Банка ГПБ (АО) к налоговым резидентам США, а также способы получения от клиентов необходимой информации для их отнесения к налоговым резидентам США (по выбору Банка ГПБ (АО):
- идентификация на основании принципа самосертификации, то есть путем получения от клиентов (контрагентов) заполненных опросных листов, разработанных и утвержденных Банком ГПБ (АО) в целях выявления налоговых резидентов США, и специальных форм W-8/W-9, предусмотренных налоговым законодательством США;
- идентификация силами Банка ГПБ (АО) клиентов (контрагентов), которые по состоянию на 01.07.2014 имели с Банком ГПБ (АО) договорные отношения (при наличии достаточных данных).
Исполнение требований Федерального закона № 340-ФЗ от 27.11.2017 «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией и документацией по международным группам компаний»
В соответствии с Федеральным законом № 340-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией и документацией по международным группам компаний» от 27.11.2017 г. Банк ГПБ (АО) идентифицирует клиентов – налоговых резидентов иностранных государств/юрисдикций и направляет данные о таких клиентах, а также информацию по их финансовым счетам и доходам в Федеральную налоговую службу России.
Банк ГПБ (АО) определяет налоговое резидентство клиентов в соответствии с утвержденным во исполнение Федерального закона № 340-ФЗ Постановлением Правительства Российской Федерации № 693 от 16.06.2018, которое предусматривает получение от клиента необходимой для идентификации информации в порядке самосертификации, а также анализ информации в общедоступных источниках. В целях получения необходимой информации от клиентов Банком ГПБ (АО) разработаны Краткая и Подробная формы самосертификации для клиентов.
В соответствии со статьей 142.4 Налогового кодекса Российской Федерации клиенты обязаны предоставлять Банку ГПБ (АО) информацию в отношении самих себя, выгодоприобретателей и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих, запрашиваемую для установления налогового резидентства клиентов, выгодоприобретателей и лиц, прямо или косвенно их контролирующих
Подробная информация по вопросам, связанным с Федеральным законом от 27.11.2017 г. № 340-ФЗ, а также CRS, доступна в документе.
ДОКУМЕНТЫ:Форма W-8BEN-E1.1 МБ Критерии отнесения клиентов (контрагентов) Банка ГПБ (АО) к налоговым резидентам США133 KБ Общая информация касательно реализации международного автоматического обмена информацией и документацией в Российской Федерации93 KБ Перечень Партнерских юрисдикций Российской Федерации (государства (территории), с которыми Российская Федерация осуществляет автоматический обмен финансовой информацией в налоговых целях)226 KБ Информация для заполнения Формы самосертификации для Клиентов-физических лиц, индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой183 KБ Информация для заполнения Подробной формы самосертификации для Клиентов-физических лиц, индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой177 KБ Информация для заполнения Формы самосертификации для Клиентов-юридических лиц, не являющихся кредитными организациями242 KБ Информация для заполнения Подробной формы самосертификации для Клиентов-юридических лиц272 KБ Подробная информация касательно ФЗ от 27.11.2017 г. №340-ФЗ и CRS486 KБ
В данном разделе можно ознакомиться с информацией, касающейся выполнения «Газпромбанк» (Акционерное общество) (далее – Банк ГПБ (АО)) требований Федерального закона РФ от 27.07.2010 № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее – Закон № 224-ФЗ).
Банк ГПБ (АО) в соответствии со ст. 4 Закона № 224-ФЗ является инсайдером как:
- эмитент (п. 1 ст. 4 Закона № 224-ФЗ);
- профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий в интересах клиентов операции с финансовыми инструментами, и кредитная организация, осуществляющая в интересах клиентов операции с иностранной валютой, получившие инсайдерскую информацию от клиентов (п. 4 ст. 4 Закона № 224-ФЗ);
- лицо, имеющее доступ к инсайдерской информации лиц, указанных в пп. 1, 3, 4 ст. 4 Закона № 224-ФЗ, на основании договоров, заключенных с соответствующими лицами (п. 5 ст. 4 Закона № 224-ФЗ);
- лицо, имеющее право прямо или косвенно (через подконтрольных ему лиц) распоряжаться не менее чем 25 процентами голосов в высшем органе управления лиц, указанных в пп. 1, 3, 4 ст. 4, а также как лицо, которое в силу владения акциями (долями) в уставном капитале указанных лиц имеет доступ к инсайдерской информации на основании федеральных законов, учредительных документов или внутренних документов (п. 6 ст. 4 Закона № 224-ФЗ);
- лицо, имеющее доступ к информации о подготовке и (или) направлении добровольного, обязательного или конкурирующего предложения о приобретении ценных бумаг в соответствии с главой XI.1 Федерального закона от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», в том числе лица, направившего в акционерное общество добровольное, обязательное или конкурирующее предложение, уведомление о праве требовать выкупа ценных бумаг или требование о выкупе ценных бумаг, Банка, предоставившего банковскую гарантию (п. 8 ст. 4 Закона № 224-ФЗ).
В соответствии с требованием п. 1 ст. 3 Закона № 224-ФЗ в Банке ГПБ (АО) утвержден Перечень инсайдерской информации «Газпромбанк» (Акционерное общество).
- Перечень инсайдерской информации «Газпромбанк» (Акционерное общество), утвержденный приказом № 28 от 16 февраля 2018 года (действующий с 16.02.2018 по 30.04.2019).
- Перечень инсайдерской информации «Газпромбанк» (Акционерное общество), утвержденный приказом № 72 от 22 апреля 2019 года (действующий с 01.05.2019).
Инсайдерская информация Банка ГПБ (АО) действует в отношении следующих финансовых инструментов.
С момента внесения лица в список инсайдеров Банка ГПБ (АО), в отношении него как инсайдера вводятся ограничения, предусмотренные ст. 6 Закона № 224-ФЗ, оно несет ответственность в соответствии со ст. 7 Закона № 224-ФЗ, а также на него возлагаются обязанности, предусмотренные ст. 10 Закона № 224-ФЗ.
В соответствии со ст. 6 Закона № 224-ФЗ запрещается использование инсайдерской информации:
- для осуществления операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами, которых касается инсайдерская информация, за свой счет или за счет третьего лица, за исключением совершения операций в рамках исполнения обязательства по покупке или продаже финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров, срок исполнения которого наступил, если такое обязательство возникло в результате операции, совершенной до того, как лицу стала известна инсайдерская информация;
- путем передачи ее другому лицу, за исключением случаев передачи этой информации лицу, включенному в список инсайдеров, в связи с исполнением обязанностей, установленных федеральными законами, либо в связи с исполнением трудовых обязанностей или исполнением договора;
- путем дачи рекомендаций третьим лицам, обязывания или побуждения их иным образом к приобретению или продаже финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров.
В соответствии с требованиями ст. 10 Закона № 224-ФЗ инсайдер, включенный в список инсайдеров Банка ГПБ (АО) как эмитента и (или) лица, имеющего доступ к инсайдерской информации лиц, указанных в пп. 1, 3, 4 ст. 4 Закона № 224-ФЗ, на основании договоров, заключенных Банком ГПБ (АО) с соответствующими лицами, в порядке, установленном Указанием Банка России «О порядке и сроках предоставления информации инсайдерами, получившими предусмотренный частями 1 - 3 статьи 10 Федерального закона от 27 июля 2010 года № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» запрос» от 22.04.2019 № 5128-У, обязан направлять в Банк ГПБ (АО) по его запросу уведомления о совершенных им собственных операциях с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами, которых касается инсайдерская информация, к которой он имеют доступ.
При направлении уведомлений о заключении сделок можно использовать следующую форму для заполнения:
О фактах неправомерного использования инсайдерской информации Банка ГПБ (АО) просим информировать Департамент внутреннего контроля (комплаенс-службу) Банка ГПБ (АО) и Банк России.
Сведения о лицах, ответственных за ведение списка инсайдеров Банка ГПБ (АО):
Каганова Екатерина Викторовна
Номер телефона: (495) 913-74-74
Ивлева Олеся Викторовна
Номер телефона: (495) 980-43-45
Адрес электронной почты: gpb_224@gazprombank.ru
ДОКУМЕНТЫ:
Перечень инсайдерской информации «Газпромбанк» (Акционерное общество), утвержденный приказом № 72 от 22 апреля 2019 года (действующий с 01.05.2019). 906 KБ Перечень финансовых инструментов, в отношении которых действует Перечень инсайдерской информации277 KБ Форма уведомления о совершенной сделке57 KБ Форма уведомления о совершенных сделках218 KБ
