Преимущества
Виды облигаций
Выгодная альтернатива вкладам. По сути, эти облигации можно сравнить с депозитом с периодической выплатой процентов.
Индексные облигации
Более высокий доход по сравнению с обыкновенными облигациями и вкладами. Доход не гарантирован, зависит от динамики актива (индекс, акции, сырьевые товары, драгметаллы, валюта, тд.)
Как правило, номинал облигации составляет 1 000 ₽, а проценты выплачиваются раз в полгода. Размер процентных выплат (величина купона) устанавливается в процентах годовых от номинальной стоимости.
Все условия каждого выпуска облигаций, включая срок обращения и величину купона, закрепляются в эмиссионных документах, которые находятся в открытом доступе.
Облигации торгуются на бирже, поэтому в любой момент вы можете продать все облигации или их часть по рыночной цене, сохранив начисленные проценты на дату их продажи. В отличие от номинала, рыночная цена постоянно меняется в зависимости от текущей конъюнктуры на рынке процентных ставок, спроса и предложения облигаций на бирже. Рыночная цена определяется на бирже в процессе торгов. Рыночная цена может отличаться от цены приобретения, как в большую, так и в меньшую сторону, увеличивая или уменьшая доходность инвестиций.
Купить облигации можно через брокера или в банке, имеющем лицензию на брокерское обслуживание.
Эмиссионная документация по находящимся в обращении облигациям:
Банковские депозиты — надежный способ вложения денежных средств. Облигации системно значимых банков – также инструменты инвестирования с низким уровнем риска.
Банковские вклады и облигации имеют определенный срок обращения. Для вкладов он фиксируется договором, для облигаций — эмиссионными документами. По окончании срока размещенный объем денежных средств возвращается клиенту в полном объеме.
Основные отличия между банковскими вкладами и облигациями как инструментов инвестирования для физических лиц следующие:
- Доход по облигациям может быть выше, чем по банковским вкладам*
- Денежные средства, перечисляемые на брокерские счета и ИИС, не подлежат страхованию в соответствии с ФЗ от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц»
- Процентный доход по облигациям начисляется в течение всего периода владения. При продаже облигаций до окончания срока их обращения проценты продавцу уплачивает покупатель облигации
Примечание. Процентный доход по вкладам и купонный доход по облигациям (а также доход от разницы между ценой покупки и ценой продажи / погашения облигации, курсовой разницы) облагается НДФЛ
* По данным сbonds.ru средневзвешенная эффективная доходность по индексу российского рынка корпоративных облигаций выше средневзвешенной процентной ставки по вкладам, которую публикует Банк России.
Акции — ценные бумаги, которые обеспечивают их владельцу долю в капитале компании. Акции относятся к инструментам инвестирования с повышенным уровнем риска и не гарантируют возврат вложенных средств по сравнению с облигациями, в том числе предлагаемыми банком.
Динамика акций в большей степени зависит от текущих представлений инвесторов о реальной стоимости компании и ее перспективах. Цена акций по сравнению с облигациями более изменчива и подвержена глобальным мировым и локальным экономическим процессам, а также событиям, происходящим внутри отрасли и отдельно взятых эмитентов.
Акции обычно имеют более высокую потенциальную доходность, чем облигации и депозиты. Доход по акциям формируется за счет роста их стоимости и дивидендов и облагается налогом (13% - для физических лиц-резидентов).
При этом размер дивидендных выплат не фиксирован, а постоянство выплат не гарантируется.
Для покупки облигаций достаточно открыть брокерский счет или Индивидуальный инвестиционный счет.
При открытии брокерского счета вы сможете самостоятельно покупать и продавать облигации и другие ценные бумаги. Пополнять или выводить средства с брокерского счета можно без ограничений.
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — особый вид брокерского счета, который дает дополнительное преимущество для тех, кто инвестирует на срок более 3-х лет (при открытом ИИС до 31.12.2024г.), и более 5 лет (при открытом ИИС с 01.01.2024г.) — налоговый вычет. Максимальный размер взноса на ИИС открытого с 01.01.2024г. —не ограничен (для ИИС, открытых до 31.12.2023г., максимальный размер взноса — 1 млн ₽).
У владельцев ИИС есть специальные налоговые льготы — налоговые вычеты:
- ИИС Тип «А» (открытый до 31.12.2023 г.) с вычетом на взносы. В этом случае вы можете получить налоговый вычет до 400 000 рублей. При использовании налогового вычета по ИИС вы можете вернуть не более 52 тысяч рублей ежегодно – при получении дохода, с которого уплачен НДФЛ по ставке 13% и 15% от внесенной на ИИС суммы, но не более 60 тысяч рублей ежегодно – при получении дохода, с которого уплачен НДФЛ по ставке 15%. Для этого в соответствующем налоговом периоде (календарный год) у вас должны быть доходы, облагаемые по ставке 13% / 15%. Например, это может быть ваша зарплата – если в течение года эта сумма превышает 400 000 ₽, вы сможете получить максимальную сумму вычета. При этом если вы закроете ИИС раньше, чем через три года, то теряете право на вычет.
- ИИС Тип «Б» (открытый до 31.12.2023 г.) с вычетом на доходы. В этом случае вы сможете не платить подоходный налог с прибыли, полученной от операций с ценными бумагами по ИИС за весь период действия договора, но не менее чем через 3 года. При этом если вы закроете ИИС раньше, чем через три года, то теряете право на вычет.
- ИИС Тип 3 (открытый с 01.01.2024г.) с вычетом на взносы и на доходы. Данный тип ИИСа совмещает оба типа вычета одновременно (описанных выше) на весь период действия договора, но не менее чем 5 лет. При этом если вы закроете ИИС раньше, чем через пять лет, то теряете право на вычет.