Выплата доходов по ценным бумагам

Банк ГПБ (АО) (далее – Банк) информирует иностранных номинальных держателей (далее - ИНД), являющихся депонентами Банка, а также лиц, имеющих право на получение доходов по ценным бумагам, сведения о которых не были раскрыты ИНД, о порядке получения дивидендов по акциям российских акционерных обществ (в том числе по акциям российских акционерных обществ, права в отношении которых удостоверяются депозитарными расписками), выплат по облигациям федерального займа, номинальная стоимость которых указана в рублях, выплат по облигациям российских эмитентов, а также по облигациям иностранных эмитентов, не являющихся иностранными лицами, указанными в пункте 1 Указа 95 [1], централизованный учет прав на которые осуществляется российским депозитарием, и выплат по еврооблигациям, обязательства по которым связаны с российскими юридическими лицами (далее – Доходы).

В соответствии с Решением Совета директоров Банка России от 22.12.2023 [2] при поступлении в Банк денежных средств, предназначенных для выплаты ИНД, Банк не позднее 1 (одного) рабочего дня с даты получения денежных средств направляет ИНД информацию, предусмотренную подпунктами 1 и 2 пункта 2 статьи 8.6-1 Федерального закона № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» и позволяющую идентифицировать эмитента и ценные бумаги, информацию о факте поступления денежных средств, о порядке их передачи (отличном от порядка, установленного п. 4 и 5 ст. 8.7 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»), запрашивает сведения о лицах, имеющих право на получение Доходов [3] (далее – Владельцы), с приложением формата предоставления информации о Владельцах, а также сообщает сроки окончания приема запрашиваемых сведений. В целях определения типа банковского счета Владельца для выплаты Доходов ИНД по запросу Банка должен предоставить следующую информацию и документы:

1) сведения, позволяющие идентифицировать Владельца ценных бумаг (лицо, осуществляющее права по ценным бумагам), который (которое) имеет право на получение выплаты, или выгодоприобретателя (бенефициарного владельца) иностранной организации, в том числе не являющейся юридическим лицом в соответствии с личным законом, являющейся акционером или держателем депозитарных расписок, включая сведения о гражданстве (подданстве) или регистрации в соответствии с личным законом, сведения о наличии или об отсутствии статуса резидента в соответствии с Федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" Владельца, в том числе сведения о том, является ли Владелец лицом, указанным в пункте 12 Указа 95, или пункте 4 Указа 254 [4], или подпункте "в" пункта 1 Указа 738 [5];

2) сведения (документы), необходимые для удержания налога;

3) документы, подтверждающие следующие обстоятельства, одновременно с заверениями о таких обстоятельствах:

после 01.03.2022 (иной даты, определенной Советом директоров Банка России в отношении некоторых категорий лиц в соответствии с пунктом 8 Указа 95) лицами, осуществляющими права по ценным бумагам, не являлись лица, указанные в пункте 1 Указа 95;

совершение после 01.03.2022 (иной даты, определенной Советом директоров Банка России в отношении некоторых категорий лиц в соответствии с пунктом 8 Указа 95), сделок, влекущих переход права собственности на ценные бумаги, позволяющие установить стороны сделки, дату ее совершения, а также дату и место осуществления расчетов по сделке (в случае, если такие сделки совершались);

сделки, влекущие переход права собственности на ценные бумаги, совершены с соблюдением требований Указов Президента Российской Федерации (в отношении резидентов и лиц, указанных в пункте 12 Указа 95), если такие сделки совершались;

4) сведения о количестве ценных бумаг, права по которым осуществляет Владелец, на конец операционного дня даты, на которую определяются лица, имеющие право на получение выплаты;

5) сведения о реквизитах банковского счета Владельца, или по выбору Владельца- о реквизитах банковского счета иностранного номинального держателя, депонентом которого является Владелец, если такой иностранный номинальный держатель является депонентом депозитария, которому поступила выплата, на который должна быть зачислена причитающаяся Владельцу выплата, в том числе о реквизитах банковского счета типа "C" (указываются при наличии) в предусмотренных законодательством Российской Федерации случаях.

В случае поступления от ИНД сведений о Владельцах позднее 70 календарных дней со дня направления Банком запроса сведений о Владельцах и подтверждающих документов, Банк направляет ИНД уведомление о невозможности осуществить выплаты в связи с окончанием срока приема информации.

Банк не позднее рабочего дня, следующего за днем направления ИНД запроса о предоставлении сведений о Владельцах, размещает информацию о ценных бумагах, по которым в Банк поступили выплаты, информацию о дате окончания приема сведений о Владельцах от ИНД и о дате, на которую определяются лица, имеющие право на выплату https://www.gazprombank.ru/corporate/depositary_services/corporate_actions_of_issuers/.

ИНД предоставляет сведения и подтверждающие документы по согласованным с Банком в рабочем порядке каналам связи, исходя из их доступности: Банк-клиент, СПФС Банка России, SWIFT.

Банк не позднее 3 (трех) рабочих дней со дня истечения срока предоставления ИНД списка Владельцев, при условии поступления от ИНД всей запрошенной информации и документов, а также отсутствия обоснованных сомнений в полноте и (или) достоверности либо недостаточности указанных сведений и документов, осуществляет выплаты Владельцам, раскрытым ИНД, в следующем порядке:

Выплата Владельцу Доходов на банковский счет, открытый на имя ИНД, в том числе на банковский счет типа «С», возможна если Владелец является прямым депонентом ИНД, и такой счет был указан ИНД в раскрытии информации о Владельцах.

Если ИНД не предоставил в Банк в указанные сроки сведения о Владельцах, а также если имеются обоснованные сомнения в полноте и (или) достоверности либо неточности предоставленных сведений и документов, то для получения выплат Владельцы самостоятельно предоставляют в Банк заявление (и анкету – для юридических лиц) по рекомендованной форме Банка и подтверждающие документы [8].

Банк принимает заявления о выплате Доходов в течение 30 (тридцати) рабочих дней после окончания срока выплаты. Заявление и подтверждающие документы направляются Владельцами почтовой связью по адресу Банка ГПБ (АО): 117420, г. Москва, ул. Наметкина, д. 16, корпус 1.

Банк выплачивает [9] Владельцам причитающиеся им Доходы на основании полученных от них заявлений не позднее 5 (пяти) рабочих дней со дня истечения срока их приема, при условии, что заявителем предоставлена вся необходимая информация и подтверждающие документы, предусмотренные пунктом 1.3 Решения. При наличии у Банка обоснованных сомнений в полноте и (или) достоверности либо недостаточности сведений, указанных в заявлении о выплате и прилагаемых к нему подтверждающих документах, Банк вправе отказать в выплате Владельцу.

Банк осуществляет выплаты по заявлениям Владельцев на банковские реквизиты в соответствии с типами Владельцев, указанных в Таблице выше.

В случае если после окончания всех сроков выплаты Банком перечислены не все денежные средства, предназначенные для осуществления выплат держателям ценных бумаг, оставшиеся денежные средства в течение 10 (десяти) рабочих дней после истечения одного месяца со дня окончания срока передачи выплаты перечисляются Банком:

на банковский счет типа "С", открытый ИНД, если невыплаченные денежные средства являются доходом по облигациям и еврооблигациям (за исключением доходов по облигациям иностранных эмитентов, не являющихся иностранными лицами, указанными в пункте 1 Указа 95);

на банковский счет, открытый ИНД, если невыплаченные денежные средства являются доходом по облигациям и еврооблигациям, если выплата передается в рамках исполнения обязательств на основании разрешения, предусмотренного пунктом 11 Указа 95;

на банковский счет, открытый ИНД, если невыплаченные денежные средства являются доходом по облигациям иностранных эмитентов, не являющихся иностранными лицами, указанными в пункте 1 Указа 95;

эмитенту акций, если невыплаченные денежные средства являются дивидендами по акциям российских эмитентов.

Перечень подтверждающих документов, прилагаемых Владельцем к заявлению о выплате Доходов, в соответствии с пунктом 1.3 Решения:

1. Документ (выписка), свидетельствующий о принадлежности ценных бумаг заявителю, сформированный иностранным депозитарием (или иностранным номинальным держателем) на дату составления списка лиц, имеющих право на получение дохода по ценной бумаге, содержащий наименование и фактический адрес иностранного депозитария, идентификационные данные заявителя, параметры ценных бумаг (ISIN, наименование эмитента), количество ценных бумаг, подписанный уполномоченным лицом иностранного депозитария. Если условиями обслуживания иностранного депозитария не предусмотрено предоставление клиенту такой формы документа (выписки), заявитель направляет в Банк распечатанный образ электронного документа о состоянии счета из аккаунта (личного кабинета) у иностранного брокера/депозитария в сети «Интернет», с нотариально подтвержденным фактом его идентичности электронному документу, а также иные подтверждающие документы, доступные в сложившихся обстоятельствах и свидетельствующие о принадлежности заявителю указанного в заявлении количества ценных бумаг Подтверждающие документы могут быть составлены на русском или иностранном языке. В случае составления документа на иностранном языке также предоставляется перевод на русский язык. Документ/выписка/отчет/распечатанный образ электронного документа о состоянии счета из аккаунта (личного кабинета) у иностранного брокера/депозитария в сети «Интернет», составленные на английском языке, могут быть предоставлены без перевода на русский язык.

2. Документ, выданный ИНД, являющимся депонентом Банка, с указанием схемы хранения ценных бумаг, включая все иностранные депозитарии, с участием которых осуществляется учет прав на ценные бумаги.

3. Иные документы, доступные в сложившихся обстоятельствах и свидетельствующие о принадлежности заявителю указанного в заявлении количества ценных бумаг, а также о номинальном держателе (иностранном номинальном держателе), осуществляющем учет прав заявителя на акции и (или) депозитарные расписки, облигации, и о вышестоящих номинальных держателях (иностранных номинальных держателях).

4. Нотариальная копия всех страниц документа, удостоверяющего личность Владельца-физического лица.

5. Нотариальные копии учредительных документов организации (копии документов, удостоверенные регистрирующим органом – для российских организаций). Документ, подтверждающий государственную регистрацию иностранной организации.

6. Российские организации предоставляют нотариальную копию документа, содержащего образцы подписей лиц, действующих от имени организации без доверенности, и оттиска печати. Иностранные организации предоставляют альбом образцов подписей или карточка образцов подписей лиц, уполномоченных действовать от имени организации.

7. Выписка из документа, подтверждающего полномочия лица, действующего от имени организации без доверенности.

8. Нотариальные копии документов, удостоверяющих личности лиц, имеющих право действовать от имени организации без доверенности и/или подписывать документы от имени организации.

9. Нотариальные копии документов, подтверждающих следующие обстоятельства, одновременно с заверениями о таких обстоятельствах:

после 01.03.2022 (иной даты, определенной Советом директоров Банка России в отношении некоторых категорий лиц в соответствии с пунктом 8 Указа 95) лицами, осуществляющими права по ценным бумагам, не являлись лица, указанные в пункте 1 Указа 95;

совершение после 01.03.2022 (иной даты, определенной Советом директоров Банка России в отношении некоторых категорий лиц в соответствии с пунктом 8 Указа 95), сделок, влекущих переход права собственности на ценные бумаги, позволяющие установить стороны сделки, дату ее совершения, а также дату и место осуществления расчетов по сделке (в случае, если такие сделки совершались);

сделки, влекущие переход права собственности на ценные бумаги, совершены с соблюдением требований Указов Президента Российской Федерации (в отношении резидентов и лиц, указанных в пункте 12 Указа 95), если такие сделки совершались.

10. Иностранные организации предоставляют нотариальные копии документов, подтверждающих, что организация одновременно отвечает требованиям подпунктов «а» и «б» пункта 12 Указа 95.

11. Иностранные организации предоставляют нотариальные копии документов, подтверждающих, что организация отвечает требованиям подпункта «а» или «б» пункта 4 Указа 254;

12. Международные организации предоставляют нотариальные копии документов, подтверждающих соответствие выплат Доходов условиям, предусмотренным подпунктом «в» пункта 1 Указа 738, если иное не предусмотрено пунктом 9 Указа 138.

13. Нотариальные копии документов, подтверждающих структуру владения/контроля иностранной организации, и документов, удостоверяющих личность бенефициарного владельца и (или) выгодоприобретателя – физического лица.

Документы, нотариально удостоверенные за пределами РФ, должны быть легализованы/апостилированы, переведены на русский язык, перевод удостоверен нотариусом РФ или консульской службой РФ.

Документы

Заявление о выплате доходов по ценным бумагам (для физических лиц)

Заявление о выплате доходов по ценным бумагам (для юридических длиц)

[1] Указ Президента Российской Федерации от 5 марта 2022 года № 95 "О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами" (далее - Указ 95).

[2] Решение Совета директоров Банка России от 22.12.2023 «О требованиях к деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, при перечислении ими выплат в денежной форме по отдельным видам финансовых инструментов и о порядке передачи российскими юридическими лицами, имеющими обязательства, связанные с еврооблигациями, денежных средств держателям еврооблигаций» (далее - Решение). Применяется с 01.01.2024 по 31.12.2024.

[3] С учетом даты, на которую определяются такие лица по облигациям или еврооблигациям, или даты, установленной решением общего собрания акционеров российского акционерного общества о выплате (объявлении) дивидендов для владельцев акций (лиц, осуществляющих права по акциям), решением эмитента депозитарных расписок для владельцев депозитарных расписок (лиц, осуществляющих права по депозитарным распискам).

[4] Указ Президента Российской Федерации от 04.05.2022 № 254 "О временном порядке исполнения финансовых обязательств в сфере корпоративных отношений перед некоторыми иностранными кредиторами" (далее - Указ 254).

[5] Указ Президента Российской Федерации от 15.10.2022 № 738 «О применении некоторых указов Президента Российской Федерации» (далее - Указ 738).

[6] В соответствии с нормами Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

[7] Указ Президента РФ от 03.03.2023 № 138 «О дополнительных временных мерах экономического характера, связанных с обращением ценных бумаг» (далее – Указ 138).

[8] Документы, доступные в сложившихся обстоятельствах и свидетельствующие о принадлежности заявителю указанного в заявлении количества ценных бумаг, а также о номинальном держателе (иностранном номинальном держателе), осуществляющем учет прав заявителя на акции и (или) депозитарные расписки, и о вышестоящих номинальных держателях (иностранных номинальных держателях).

[9] Если общая сумма денежных средств, подлежащих выплате держателям ценных бумаг на основании заявлений о передаче выплаты, не превышает сумму средств, поступивших депозитарию и предназначенных для осуществления выплат.

Банк ГПБ (АО) (далее-Банк), выполняющий функции агента ПАО «Газпром» по выплате дивидендов, перечисляет дивиденды акционерам, которые учитывают свои акции у регистратора Акционерное общество «Специализированный регистратор - Держатель реестров акционеров газовой промышленности» (далее-Регистратор), в рамках договора с ПАО «Газпром» (далее-Договор).

Выплата осуществляется на основании информации, полученной от ПАО «Газпром» (далее - Дивидендная ведомость).

В соответствии с Договором Банк осуществляет выплаты дивидендов акционерам - физическим лицам (далее - Акционер) на их банковские счета, реквизиты которых имеются в Дивидендной ведомости. При отсутствии сведений о банковских счетах Акционеров в Дивидендной ведомости или их некорректности, Банк осуществляет выплаты дивидендов Акционерам путем почтового перевода на адрес Акционера для получения корреспонденции, имеющийся в Дивидендной ведомости. В случае невозможности использования адреса для корреспонденции или его отсутствия, почтовый перевод направляется на адрес регистрации Акционера, указанный в Дивидендной ведомости.

В отношении невыплаченных Акционерам дивидендов ввиду отсутствия данных для направления почтовых переводов и вернувшихся в Банк дивидендов, направленных банковскими или почтовыми переводами, Банк осуществляет их повторное перечисление Акционерам, обратившимся к Регистратору и предоставившим обновленные данные о банковских и (или) почтовых реквизитах, после получения соответствующей информации от ПАО «Газпром» в рамках Договора в течение всего периода до истечения срока требования невыплаченных дивидендов, установленных законодательством РФ.

Банк осуществляет повторную выплату вернувшихся дивидендов почтовыми переводами Акционерам, направившим почтовой связью в Банк обращения (в свободной форме) о повторной выплате дивидендов с приложением копии документа, удостоверяющего личность, если данные, предоставленные Акционером в обращении, полностью совпадают с данными Дивидендной ведомости. Обращение должно содержать собственноручную подпись Акционера. В случае несовпадения данных, Банк не осуществляет повторную выплату, а Акционеру необходимо актуализировать данные у Регистратора, в том числе адресные данные и банковские реквизиты.

Актуализировать паспортные данные, адресные данные и банковские реквизиты для получения дивидендов Акционеры могут непосредственно у Регистратора посредством внесения изменений в анкету зарегистрированного лица. Контакты Регистратора: адрес 117420, Москва, ул. Новочеремушкинская, д. 71/32, телефон контактного центра +7(499) 550-88-18.

Перед истечением срока требования невыплаченных дивидендов Банк осуществляет повторное перечисление дивидендов Акционерам, не обновившим данные у Регистратора, почтовыми переводами с использованием следующего алгоритма.

1. Дивиденды, направленные Акционеру банковским переводом и вернувшиеся в Банк, направляются такому Акционеру почтовым переводом по адресу для корреспонденции, а в случае возврата дивидендов, направленных по адресу для корреспонденции, почтовый перевод дополнительно направляется Банком на адрес регистрации Акционера, указанный в Дивидендной ведомости (когда он отличается от адреса для корреспонденции).

2. Дивиденды, направленные Акционеру почтовым переводом по адресу для корреспонденции и ранее вернувшиеся в Банк, направляются такому Акционеру почтовым переводом на адрес регистрации Акционера, указанный в дивидендной ведомости (когда он отличается от адреса для корреспонденции).

В соответствии с Договором Банк осуществляет выплаты дивидендов акционерам - юридическим лицам на их банковские счета, реквизиты которых имеются в Дивидендной ведомости. При отсутствии сведений о банковских счетах в Дивидендной ведомости или их некорректности/недостаточности, Банк осуществляет выплаты акционерам - юридическим лицам, обратившимся к Регистратору и предоставившим обновленные данные о банковских реквизитах, после получения соответствующей информации от ПАО «Газпром» в рамках Договора. Акционеры - юридические лица могут актуализировать свои данные обратившись к Регистратору по адресу, указанному выше.

Обращаем внимание, что согласно пункту 9 статьи 42 Федерального закона № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» объявленные и невостребованные в течение трех лет с даты принятия решения о выплате дивиденды восстанавливаются в составе нераспределенной прибыли акционерного общества и обязанность эмитента по их выплате прекращается.

При выплате дивидендов Банком в рамках Договора функцию налогового агента в рамках Налогового кодекса РФ выполняет эмитент - ПАО «Газпром». При этом, Регистратор уполномочен формировать и, после подписания ПАО «Газпром», передавать зарегистрированным физическим лицам (их уполномоченным представителям) справки о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ (в случае обращения Акционера к Регистратору).

Информацию о выплаченных Банком дивидендах, в том числе о сроках выплаты, о способе выплаты, реквизитах платежного поручения, номере почтового перевода и адресе отправления почтового перевода, или о причинах невыплаты дивидендов можно получить по телефону контактного центра Банка (тел. 8 800 100 07 01) или направить в Банк обращение почтовой связью по адресу: 117420, г. Москва, ул. Наметкина, д. 16, корпус 1.