Часто задаваемые вопросы

Как правило, номинал облигации составляет 1 000 рублей, а проценты выплачиваются раз в полгода. Размер процентных выплат (величина купона) устанавливается в процентах годовых от номинальной стоимости.

Все условия каждого выпуска облигаций, включая срок обращения и величину купона, закрепляются в эмиссионных документах, которые находятся в открытом доступе.

Облигации торгуются на бирже, поэтому в любой момент вы можете продать все облигации или их часть по рыночной цене, сохранив начисленные проценты на дату их продажи. В отличие от номинала, рыночная цена постоянно меняется в зависимости от текущей конъюнктуры на рынке процентных ставок, спроса и предложения облигаций на бирже. Рыночная цена определяется на бирже в процессе торгов. При досрочной продаже облигации рыночная цена может отличаться от цены приобретения, как в большую, так и в меньшую сторону, увеличивая или уменьшая доходность инвестиций. При удержании облигации до даты погашения вы получаете вложенные средства и доход, рассчитанный при покупке, как и в случае с банковским вкладом.

Банковские вклады и облигации системно значимых банков — самые популярные среди физических лиц инструменты инвестирования с низким уровнем риска.

Банковские вклады и облигации имеют определённый срок. Для вкладов он фиксируется договором, для облигаций - эмиссионными документами. По окончании срока размещенный объем денежных средств возвращается клиенту в полном объеме.

Основные отличия между банковскими вкладами и облигациями, как инструментов инвестирования, для физических лиц следующие:

• Доход по облигациям, как правило, несколько выше, чем по банковским вкладам. В случае покупки облигаций на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и получения налогового вычета, ожидаемая доходность будет на порядок выше;
• Денежные средства, перечисляемые на брокерские счета и ИИС, не подлежат страхованию в соответствии с ФЗ от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц»;
• Процентный доход по облигациям начисляется в течение всего периода владения. При продаже облигаций до окончания срока их обращения или даты выплаты купона проценты продавцу уплачивает покупатель облигации.

Примечание. Процентный доход по банковским вкладам и облигациям, полученный в пределах ставки рефинансирования ЦБ РФ (по состоянию на 10.02.2020 составляет 6%), увеличенной на 5 п.п. и действующей в течение периода, за который был выплачен процентный доход, налогообложению не подлежит.

Акции – ценные бумаги, которые закрепляют за владельцем долю в капитале компании. Акции относятся к инструментам инвестирования с повышенным уровнем риска и не гарантируют возврат вложенных средств.

Динамика акций в большей степени зависит от текущих представлений инвесторов о реальной стоимости компании и её перспективах. Цена акций по сравнению с облигациями более изменчива и подвержена глобальным мировым и локальным экономическим процессам, а также событиям, происходящим внутри отрасли и отдельно взятых эмитентов.

Акции обычно имеют более высокую потенциальную доходность, чем облигации и депозиты. Доход по акциям формируется за счет роста их стоимости и дивидендов.

Доход по облигации формируется за счет выплаты купонного дохода.

Также на доход по облигации может влиять изменение ее курсовой стоимости (при досрочной продаже). 

Для покупки облигаций достаточно открыть индивидуальный инвестиционный счет или брокерский счет в Банке.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – особый вид брокерского счета или счета доверительного управления, который дает дополнительное преимущество для тех, кто инвестирует на срок более 3-х лет – налоговый вычет. Максимальный размер взноса на ИИС – 1 млн рублей.

При открытии ИИС на базе брокерского счета вы сможете самостоятельно покупать и продавать облигации и другие ценные бумаги.

При открытии классического брокерского счета у вас не будет возможности получить налоговый вычет, зато вы получаете возможность пополнять или выводить средства без ограничений.

При открытии счета доверительного управления (вложении средств в стандартную стратегию доверительного управления) покупку облигаций за Вас осуществит Управляющая компания.

• Ваш доход складывается из двух частей: доход от инвестиций в ценные бумаги (например, в облигации) и налоговый вычет на ИИС.
• Максимальный размер годового взноса – 1 млн. руб. Налоговый вычет предоставляется на сумму взноса не более 400 тыс. руб.
• Срок действия договора в случае получения инвестиционного налогового вычета должен составлять не менее 3х лет. Если вы закроете ИИС раньше, чем через три года, то теряете право на вычет, и полученный ранее налоговый вычет необходимо будет вернуть.
• Одновременно можно иметь только один ИИС.
  
  

Существует 2 типа налогового вычета:

1. Вычет на внесенные средства (вы можете получать 13% от суммы произведенных в каждом календарном году взносов на ИИС в виде возврата уплаченного НДФЛ (но не более 52 тыс. рублей в год). Предоставляется резидентам РФ при наличии официального дохода, с которого уплачиваются налоги.
2. Вычет на доход по операциям (в этом случае вы сможете не платить подоходный налог с прибыли, полученной от операций с ценными бумагами по ИИС за весь период действия договора, но не менее чем через 3 года).

Получить можно только один тип налогового вычета.