Лицевой и расчетный счета: в чем разница

Лицевой и расчетный счета — это инструменты для учета денег в банке. Вы наверняка сталкивались с этими терминами при оформлении банковских услуг или получении выписок. Назначение и правила их использования принципиально различаются. В статье разберем ключевые отличия счетов: для чего открывают, кто владелец и в каких документах используются.

Основные различия

Если коротко: лицевой счет открывают физическим лицам для учета их личных финансов, расчетный — только для бизнеса.

Лицевой счет — это уникальный цифровой идентификатор клиента в банковской системе, который используется для учета всех финансовых операций и начислений, будь то зарплата, коммунальные платежи или пополнение баланса. Все расходные операции тоже проходят через лицевой счет: от оплаты покупок в магазине до внесения платежа по кредиту. Он закрепляется за конкретным человеком и служит для внутренней нумерации.

Расчетный счет в банке предназначен для ведения бизнеса: через него индивидуальные предприниматели и компании принимают платежи от клиентов, рассчитываются с поставщиками и подрядчиками, перечисляют налоги и зарплату сотрудникам.

Термин «расчетный счет» используют и в других сферах — там его значение может быть другим. Например, лицевые счета есть у налоговой, коммунальщиков, страховщиков.

Иногда из-за схожести цифровых комбинаций может возникнуть путаница: оба счета состоят из 20 знаков. Однако определить тип можно даже беглым взглядом — в этом помогают первые цифры. Лицевой счет физического лица обычно начинается с комбинаций 408, 423 или 426, расчетный счет юридического лица или ИП — с 407.

Как проходят операции по счету

Операции по лицевому счету физическое лицо совершает свободно: снимает наличные через банкомат, оплачивает покупки картой, переводит деньги другим людям. Для расчетного счета действуют строгие правила: каждая транзакция сопровождается указанием назначения платежа, так как банк контролирует соответствие операций законодательным требованиям, и налоговая служба получает сведения о движении средств.

Например, индивидуальный предприниматель выводит деньги с расчетного счета свободно — вся прибыль принадлежит ему. Но у компаний вывод денег проходит через строго определенные механизмы: зарплату, договоры, дивиденды.

Для чего открывается каждый счет

Лицевой счет банк присваивает автоматически при оформлении любого продукта для физических лиц. Открыли дебетовую карту — получили лицевой счет, к которому она привязана. Оформили вклад — банк завел еще один счет для учета депозита. Взяли потребительский кредит — система создала дополнительный счет для отражения задолженности. Вы управляете деньгами через привычные инструменты: мобильное приложение, банкомат, кассу отделения.

Расчетный счет открывают для коммерческой деятельности. Предприниматель регистрирует бизнес и сразу обращается в банк за открытием расчетного счета. Без него не получится принимать безналичные платежи от клиентов, работать с системами электронной коммерции, получать оплату по договорам, участвовать в тендерах и закупках, сотрудничать с крупными компаниями.

Кто является владельцем счета

Лицевой счет принадлежит физическому лицу — человеку, который использует банковские услуги для личных целей. Вы открываете карту на свое имя, оформляете вклад, берете кредит — во всех случаях владельцем лицевого счета остаетесь вы как частное лицо.

Расчетный счет открывают субъекты предпринимательской деятельности:

• Индивидуальные предприниматели (ИП) — физические лица, которые оформили этот статус для ведения бизнеса
• Общества с ограниченной ответственностью (ООО) — юридические лица с уставным капиталом и несколькими учредителями
• Акционерные общества (АО) — компании с разделением капитала на акции
• Некоммерческие организации (НКО) — фонды, ассоциации, автономные учреждения

Лицевым счетом управляет сам владелец, а корпоративным — руководитель и сотрудники с полномочиями, такие как бухгалтер и финансовый менеджер. Это тоже можно делать онлайн, но платежи нужно подписывать электронной подписью.

Примеры использования в жизни

Когда вы встречаетесь с лицевым счетом

Лицевой счет сопровождает ваши операции как физического лица в банке. Вы видите его номер в мобильном приложении, выписках, договорах на банковские услуги. По сути это реквизиты, на которые «записываются» ваши входящие переводы и списания:

• Получение зарплаты. Работодатель перечисляет деньги на ваш счет. К нему привязана карта, поэтому для упрощения принято говорить, что деньги приходят на карту, а не на счет
• Размещение вклада. Банк открывает отдельный счет депозита с начислением процентов
• Открытие счета без привязки к карте, например накопительного
• Погашение кредита. Деньги списываются с вашей карты в счет погашения кредита
• Переводы другому человеку. Деньги с одного лицевого счета отправляются на другой
• Расчеты с самозанятыми. Они могут принимать оплату за услуги прямо на свою личную карту. Им не нужно открывать отдельный расчетный счет, как ИП или компаниям

Для полноценного использования банковских продуктов вникать в детали необязательно. Лицевой счет — внутренний инструмент банка. Для повседневных операций мы используем карту, ее номер, QR-коды или номер телефона. 20-значные реквизиты понадобятся только для специфических переводов или при запросе выписки — их всегда легко найти в банковском приложении. Например, полные реквизиты попросят в бухгалтерии, если вы решите получать зарплату на новую карту.

Когда нужен расчетный счет

Расчетный счет — инструмент для коммерческой деятельности. Индивидуальный предприниматель или юридическое лицо открывают его для ведения бизнеса. Он нужен для следующих операций:

• Прием оплаты от клиентов — и компаний, и физлиц. Когда мы оплачиваем покупку картой, эти деньги списываются с нашего личного счета и поступают на расчетный счет продавца
• Расчеты с поставщиками. Предприниматель оплачивает закупку сырья, аренду помещения, услуги подрядчиков
• Перечисление налогов. Обязательные платежи в бюджет с указанием кода бюджетной классификации (КБК) и периода
• Выплата зарплаты сотрудникам. Деньги списываются с расчетного счета и зачисляются на лицевые
• Получение бизнес-кредита. Банк переводит средства на расчетный счет вашей компании

Главное

• Лицевой счет открывает и использует физическое лицо, то есть обычный человек, для личных целей. C его помощью можно проводить операции по дебетовым и кредитным картам, вкладам, кредитам. Именно на лицевой счет начисляют зарплату, пенсию и пособия. На него приходят переводы по номеру телефона или карты
• Открыть расчетный счет могут только юридические лица (ООО, АО и т.д.) — через него ИП и компании принимают платежи, рассчитываются с поставщиками, перечисляют налоги
• Оба счета состоят из 20 цифр, но лицевой начинается с 408, 423 или 426, расчетный — с 407
• По счетам физлиц операции проходят в упрощенном режиме: клиент выбирает получателя и сумму, а сервис быстро исполняет платеж; по расчетному — с обязательным указанием назначения платежа и с электронной подписью
• Лицевой счет банк присваивает автоматически при открытии карты или вклада, расчетный открывают целенаправленно для коммерческой деятельности

Источники:

https://www.vbr.ru/biznes/help/raschetno-kassovoe-obsluzhivanie/raschyotnyj-schyot-i-licevoj-schyot-v-chyom-raznica/

https://www.sravni.ru/rko/info/raschetnyj-schet-i-licevoj-schet-raznica/

https://www.rbc.ru/quote/news/article/65c1fcb69a7947990d7df9dc