Овернайт: как работает

Содержание

Овернайт — это депозит на ночь Математика выгоды Преимущества и недостатки овернайта В чем отличие от вклада и неснижаемого остатка С чего начать Налоги Главное

Обычно на расчетном счете компании всегда лежат какие-то деньги. Например, сумма, чтобы оплатить налоги, аренду, поставку товара или начислить зарплату сотрудникам. Средства просто ждут своего часа. Положить всё на вклад — не вариант, деньги могут понадобиться в любой момент. Но есть другой способ получить процент — оформить овернайт-депозит.

Овернайт — это депозит на ночь

Слово overnight так и переводится — «ночной». Как всё работает:

Вы видите, что на счете есть свободные деньги, которые сегодня уже точно не понадобятся.
Вы переводите их банку «переночевать» под процент. Успеть нужно до конца банковского дня (обычно до 17:00).
Утром следующего рабочего дня деньги возвращаются к вам на счет, но уже с прибылью.

Математика выгоды

Допустим, ваша компания получила 1 млн ₽ в пятницу. До понедельника деньги не нужны, и бухгалтер переводит их на овернайт-депозит по ставке 12% годовых.

Считаем доход за сутки: 12% / 365 дней ≈ 0,0328%. В деньгах это: 1 000 000 ₽ × 0,0328% = 328 ₽.

Считаем доход за выходные: Пятница — самый выгодный день. Деньги вернутся на счет только в понедельник утром, поэтому банк начислит проценты сразу за трое суток (пятницу, субботу и воскресенье): 328 ₽ × 3 = 984 ₽. Или даже больше, если банк капитализирует начисленные проценты.

Чем чаще вы повторяете трюк, тем выше дополнительный доход. При том, что деньги в обороте не блокируются.

Преимущества и недостатки овернайта

Плюсы:

Ликвидность — деньги возвращаются на рабочий счет каждое утро и сразу готовы к платежам
Пассивный доход без изъятия средств из оборота бизнеса
Тройная выгода в выходные
Размещение оформляется в пару кликов или настраивается автоматически

Минусы:

Процентная ставка ниже, чем по классическим срочным депозитам
Доходность может меняться каждый день вслед за рынком
Средства на таких счетах не застрахованы Агентством по страхованию вкладов (АСВ)

В чем отличие от вклада и неснижаемого остатка

Главный плюс овернайта — свобода. В отличие от обычного депозита вы не замораживаете оборотные средства на месяц. Ликвидность бизнеса не страдает, поскольку уже утром вы можете получить свои средства.

Часто овернайт путают с НСО (неснижаемым остатком). Это когда вы обещаете банку: «Вот эти 100 000 ₽ в качестве остатка на счете я не трогаю месяц» — и получаете проценты.

Овернайт — это полная гибкость. Сегодня положили 1 000 000 ₽, завтра — ноль, послезавтра — 50 000 ₽. Вы решаете сами, сколько готовы отдать на овернайт каждый вечер.

С чего начать

Овернайт можно подключить в качестве опции к вашему расчетному счету. Расчетный счет в Газпромбанке дает доступ не только к овернайту, но и к выгодным тарифам: +0,5% по депозиту при открытии РКО, обслуживание 0 ₽ до 3 месяцев при оплате за год, бесплатная онлайн-бухгалтерия на 12 месяцев на тарифе «УСН / Патент без сотрудников».

А если счет в Газпромбанке у вас уже есть, то все еще проще. Нужно лишь один раз подписать соглашение в личном кабинете — идти в банк не нужно. И после этого вы сможете отправлять деньги в работу за пару секунд.

Налоги

Государство видит проценты по овернайт-депозиту как внереализационный доход компании, поэтому по закону с него нужно платить налоги. Если вы работаете на УСН — 6% или 15% в зависимости от вашей системы. В рамках ОСНО платится налог на прибыль (25%). НДС на эти суммы не начисляется. Банк перечислит вам прибыль, а налог вы рассчитываете сами при подаче декларации.